Пример проведения экспресс-аудита в крупной автотранспортной компании
Проблема бизнеса
Основной деятельностью группы компаний является оптовая торговля спецтехникой и легковыми автомобилями. Реализация автомобилей, прием наличных средств и движение денежных по расчетным счетам полностью осуществлялись главным бухгалтером и ее заместителем. Руководитель обратился с запросом скрытой проверки по причине сомнений в компетенциях главного бухгалтера.
Основной деятельностью группы компаний является оптовая торговля спецтехникой и легковыми автомобилями. Реализация автомобилей, прием наличных средств и движение денежных по расчетным счетам полностью осуществлялись главным бухгалтером и ее заместителем. Руководитель обратился с запросом скрытой проверки по причине сомнений в компетенциях главного бухгалтера.
Вернули более 1 000 000 рублей в кассу организации после хищения
В результате экспресс-аудита было рекомендовано организовать проверку движения денежных средств с выстраиванием контроля денежных потоков.
В процессе дальнейшей проверки были выявлены переводы безналичных средств на счета физического лица, не имеющего отношения к коммерческой деятельности компании.
В процессе дальнейшей проверки были выявлены переводы безналичных средств на счета физического лица, не имеющего отношения к коммерческой деятельности компании.
После запроса разъяснений от сотрудников бухгалтерской службы, последние признали вину, вернули более 1 млн. рублей в кассу организации
Аудит так же показал, что бухгалтеры оформили себя во вторую компанию группы, начисляли и выплачивали заработную плату себе в 1,5−2 кратном размере от оговоренной с собственником.